Հարկային պլանավորման ռազմավարությունը եկամտի ստորին փակագծերը տեղափոխելու համար

Բովանդակություն

• Ինչպես են աշխատում հարկային փակագծերը
• Հաջորդը, Միասին հարկային նախագծում
• Հարկվող եկամուտներ $ 75 հազար-ից ավելի Ամուսնացած / $ 38k միայնակ
• Հարկվող եկամուտը $ 75k- ից պակաս Ամուսնացած է / $ 38k միայնակ

Ոչ ոք չի ցանկանում վճարել ավելին, քան հարկային սեզոնի ընթացքում: Հարկային պլանավորմամբ զբաղվելու համար, որը կարող է նվազեցնել ձեր պարտքի հարկի չափը, պետք է հասկանաք, թե ինչպես են գործում հարկային փակագծերը:

Ինչպես են աշխատում հարկային փակագծերը

Ահա հարկային դրույքաչափերի գործարկման արագ հիմնագիր: Սա օրինակ է այն ամուսնացած զույգերի համար, ովքեր համատեղ դիմում են ներկայացնում (2017 թ. Դրույքաչափեր).

• 0-ից 18,650 ԱՄՆ դոլարի սահմաններում հարկվող եկամտի յուրաքանչյուր դոլար հարկվում է 10% դրույքաչափով:
• 18,651 դոլարից $ 75,900 յուրաքանչյուր դոլար հարկվում է 15% -ով:
• 75,901 ԱՄՆ դոլարից ավելի և մինչև 153,100 ԱՄՆ դոլար հարկվող եկամտի յուրաքանչյուր դոլար հարկվում է 25% -ով:

Ստորև ներկայացված գծապատկերը ներկայացնում է հարկային փակագծերը, դրույքաչափերը և պատասխանատվությունը 2018-ին համատեղ ամուսնացած և դիմում ներկայացրած նրանց համար:

Հաջորդը, Միասին հարկային նախագծում

Հասկանալով, թե ինչպես են աշխատում հարկային փակագծերը, դուք պետք է հարկերի կանխատեսում կատարեք մինչև յուրաքանչյուր տարվա ավարտը: Այս կանխատեսումը գնահատական ​​է այն բանի, թե ինչպիսին կլինի ձեր հարկվող եկամուտը: Այս նախահաշիվն անհրաժեշտ է ձեզ համար `որոշելու, թե որ ռազմավարությունն է ձեզ համար լավագույնը:

Եթե ​​ձեր հարկվող եկամուտը կկազմի $ 75 հազար կամ ավելի, ապա կարդացեք վերևում փակագծերից եկամտի արտանետման եղանակներ գտնելու համար: Եթե ​​ձեր հարկվող եկամուտը կկազմի $ 75k կամ ավելի ցածր, կարդացեք ստորև ՝ իմանալու համար, թե ինչու եք ուզում համոզվել, որ լրացրեք հարկի ներքևի փակագծերը:

Ստորև ներկայացված գծապատկերը ներկայացնում է 2018 թ.-ին միայնակ գործատուների հարկային փակագծերը, դրույքաչափերը և պատասխանատվությունը:

Հարկվող եկամուտներ $ 75 հազար-ից ավելի Ամուսնացած / $ 38k միայնակ

Բարձր եկամուտ ունեցող թղթապանակները պետք է միջոցներ գտնեն վերին հարկային փակագծերից եկամուտները զրկելու համար:

Օրինակ. Այս հոդվածի վերևում օգտագործելով հարկային փակագծեր, ամուսնացած զույգի համար, եթե դուք ունեցել եք $ 82,500 հարկվող եկամուտ, այդ եկամտի լավագույն $ 6,600-ը կհարկվի 25% -ով: Այդ 6,600 ԱՄՆ դոլարի եկամտի համար դուք կվճարեք 1,650 ԱՄՆ դոլարի հարկ:

Օգտագործեք հետևյալ գաղափարները ՝ եկամտն ավելի ցածր փակագծում տեղափոխելու համար.

• Վերադասավորեք ձեր ներդրումները `հարկվող եկամուտը նվազեցնելու համար: Դուք ցանկանում եք, որ տոկոսադրույքով եկամուտ ստացվող ներդրումները պահվեն կենսաթոշակային հաշիվների ներսում, իսկ ներդրումները, որոնք կապիտալ շահույթներ և որակյալ շահաբաժիններ են առաջացնում, պահվեն կենսաթոշակային հաշիվներից դուրս:
• Ավելի քիչ գումար հանեք կենսաթոշակային հաշիվներից այն տարիներին, երբ եկամտի այլ աղբյուրներն ավելի բարձր են:
• Իրականացնել կապիտալի կորուստները `կապիտալ շահույթը փոխհատուցելու համար:
• Բարձր եկամուտ ստացողների համար կենսաթոշակային ծրագրերի մասհանում կատարեք: Սա մեծ իմաստ ունի, եթե ընկնում եք 33% կամ 35% հարկային փակագծում:Ինչո՞ւ Ամենայն հավանականությամբ, երբ դուք թոշակի եք անցնում և սկսում եք հետ վերցնել, ձեր հարկային դրույքն ավելի ցածր կլինի ՝ 15% -ից 28% միջակայքում: Եթե ​​այսօր կարողանաք գումար հանել 35% -ով, իսկ ավելի ուշ հարկ վճարել 15% -ով, դա մեծ խնայողությունների է հանգեցնում:
• Սահմանների բարձրացման հետ մեկտեղ ավելացրեք կենսաթոշակային ծրագրի ներդրումները: Յուրաքանչյուր հոկտեմբեր IRS- ը հայտարարում է 401 (k) վայրկյանների, IRA- ների և կենսաթոշակային այլ ծրագրերի համար ներդրումների նոր սահմանաչափերը: Ամեն տարի, համոզվեք, որ հարմարեցնեք ձեր աշխատավարձի վճարները ՝ ձեր ծրագրերում առավելագույն գումարը դնելու համար: Օրինակ, 2016 և 2017 թվականներին 501 և ավելի բարձր տարիքի անձանց համար 401 (կ) ներդրման սահմանը $ 24,000 է, ներառյալ $ 6,000 հատուցման դրույթը:

Հարկվող եկամուտը $ 75k- ից պակաս Ամուսնացած է / $ 38k միայնակ

Lowerածր եկամտահարկ վճարողները պետք է տարբեր ընտրություններ կատարեն ՝ հարկային խնայողություններն առավելագույնի հասցնելու համար: Մի քանի տարբերակ.

• Միգուցե դուք չպետք է նպաստեք նվազեցման ենթակա կենսաթոշակային հաշվին: Փոխարենը, ֆինանսավորեք Roth IRA- ին կամ ռոտական ​​ներդրումներ կատարեք ձեր 401 (k) ծրագրի մեջ:
• Օգտագործեք ցածր եկամուտ ունեցող տարիներ, որպեսզի վերցնեք IRA- ի հետկանչները և քիչ վճարեք առանց հարկի: Տե՛ս հարկերի պլանավորման այս ռազմավարության մանրամասները ստորև:
• Մտածեք ձեր IRA հաշիվը կամ դրա մի մասը Roth IRA- ի վերափոխելու մասին:

1. Օգտագործեք ցածր եկամուտ ունեցող տարիներ ՝ առանց հարկերի Roth հաշիվները ֆինանսավորելու համար

Այն տարիներին, երբ ձեր հարկվող եկամուտը ցածր կլինի, Roth IRA- ի կամ Roth 401 (k) - ի ներդրումները իմաստ ունեն:

Օրինակ. Անշարժ գույքի գործակալ, որը ես գիտեմ, որ պարբերաբար տարեկան 4000 (կ) պլանի հարկային մասհանումներ է կատարել: Դանդաղ տարվա վերջում մենք նայեցինք նրա հարկային իրավիճակին և հասկացանք, որ նա այդ տարի կլինի ցածր հարկային փակագծում:

Նրա համար անիմաստ էր նվազեցում կատարել `10% հարկերը հիմա խնայելու համար, բայց տասը տարի անց հետ կանչեր և այդ ժամանակ կանխատեսվող 15% տոկոսադրույքով հարկ վճարեր: Այսպիսով, նա ներդրեց Roth IRA- ին `իր 401 (k) ծրագրի մեջ պահվող ներդրումներ կատարելու փոխարեն:

2. Վերցրեք IRA- ի դուրսբերումները

59 1/2 կամ ավելի բարձր տարիքի համար դուք կարող եք մտածել ցածր եկամուտ ունեցող տարիների ընթացքում IRA- ի հետ վերցնելու մասին, նույնիսկ եթե ձեզանից չեն պահանջում: Ահա թե ինչու դա կարող է աշխատել: Հատուկ պահումներն ավելացնելուց հետո, ինչպիսիք են հիփոթեքի տոկոսագումարները և առողջապահական ծախսերը, որոշ կենսաթոշակառուներ ունեն ավելի շատ պահումներ, քան եկամուտներ: Այն տարիներին, երբ դա տեղի է ունենում, սա կարող է հիանալի հնարավորություն լինել `կենսաթոշակային հաշիվներից միջոցներ հանելու և հարկ վճարելու միայն 10% կամ 15% դրույքաչափով:

Փոխարենը, շատ կենսաթոշակառուներ հետևում են պայմանական իմաստությանը և թույլ են տալիս, որ հարկերից հետաձգված հաշիվներն աճեն, մինչև 70 տարեկան հասակում ստիպված չլինեն վերցնել պահանջվող նվազագույն բաշխումները: Եթե ​​դուք սպասում եք մինչև 70 տարեկան, պահանջվող նվազագույն բաշխումը կարող է այնքան մեծ լինել, որ լրացուցիչ եկամուտը այնուհետև տեղափոխի ձեզ 25% հարկաբաժնի:

Վերցնելով հետկանչներ այն տարիներին, երբ հարկվող եկամուտը ցածր է, դուք կարող եք հնարավոր խուսափել վճարել լրացուցիչ 10% - 15% հարկ `հետագայում ճանապարհի դուրս բերման դիմաց: