Հյուսիսային Կարոլինայի 529 քոլեջի խնայողությունների ծրագրի հարկային արտոնությունները

Բովանդակություն

• Ներդրումներ կատարել ծրագրի մեջ
• Վճարներ և ծախսեր
• 529 ծրագիր ընդդեմ Այլ խնայողական հաշիվներ
• Նվերներից հարկերից ազատում
• Անվճար որակազրկում

Peggy James- ի կողմից վերանայված ՀԿԿ-ն `8 տարվա փորձ կորպորատիվ հաշվապահության և ֆինանսների ոլորտում, ով ներկայումս աշխատում է մասնավոր համալսարանում, և մինչ իր հաշվապահական կարիերան, նա 18 տարի անցկացրել է թերթերի գովազդում: Նա նաև ազատ գրող և բիզնեսի խորհրդատու է: Հոդվածը վերանայվել է 2020 թվականի օգոստոսի 10-ին Կարդացեք The Balance’s

Եթե ​​դուք մտադիր եք քոլեջի միջոցով երեխա կամ մեկ այլ սիրելի տեղադրել, և ապրում եք Հյուսիսային Կարոլինայում, ապա պետք է իմանաք նահանգի 529 քոլեջի խնայողությունների ծրագրի մասին: Այս հաշվի վրա ներդրումներն աճում են առանց դաշնային և նահանգի եկամտահարկերից, և բարձրագույն կրթության որակյալ ծախսերի համար օգտագործվող բոլոր հանումները ազատվում են դաշնային և նահանգային եկամտահարկից: Այնուամենայնիվ, ծրագրում կատարված ներդրումները չեն հանվում ձեր եկամտից `պետական ​​հարկային նպատակներով:

Այս ծրագրի միջոցով ընտանիքի անդամները և նույնիսկ ընկերները կարող են իրենց ներդրումն ունենալ երեխայի քոլեջի ֆոնդում: 2018 թվականի հունվարի 1-ից 529 հաշիվ կարող է օգտագործվել նաև տարրական կամ ավագ դպրոցում ծախսերի համար: Քոլեջի ծրագրի գումարը պետք է օգտագործվի որակյալ ծախսերի համար, ինչպիսիք են ուսման վարձը և վարձը, սենյակը և տախտակը (որոշակի սահմանափակումներով), գրքերը, պարագաները և ցանկացած սարքավորում, որն անհրաժեշտ է անդամագրվելու կամ հաճախելու համար: Առավելագույն գումարը, որը կարող է խնայվել մեկ շահառուի համար, $ 400,000 է:

ԱՄՆ-ի բնակիչները կարող են մասնակցել 529 ծրագրերի մի պետության համար, որտեղ նրանք չեն ապրում, բայց դրանով նրանք կարող են կորցնել նահանգի հարկային արտոնությունները:

Ներդրումներ կատարել ծրագրի մեջ

NC 529 պլանը, ինչպես և նման այլ պետական ​​ծրագրեր, անվանակոչվել է Ներքին եկամուտների ծառայության ծածկագրի համարակալված բաժնի անունով, որը պետություններին լիազորել է դրանք ստեղծել: Հյուսիսային Կարոլինայի ծրագրի մասնակիցները երեք ներդրումային ընտրություն ունեն.

• Դաշնային ապահովագրության դեպոզիտ հաշիվ, որը տրամադրվում է Պետական ​​աշխատողների վարկային միության կողմից
• Ավանգարդի տարիքի վրա հիմնված ներդրումների ընտրանքներ
• Ավանգարդի անհատական ​​ներդրման ընտրանքներ

Ավանդային հաշվի մեջ ներդրումները և տոկոսները երաշխավորվում են վարկային միության կողմից և ապահովագրվում են Ազգային վարկային միության վարչակազմի կողմից:

Վերջին երկու ընտրությունները բաղկացած են ինդեքսային ֆոնդերից և Vanguard Group Inc.- ի կողմից կառավարվող այլ միջոցներից: Գոյություն ունեն երեք տարիքային տարբերակներ, որոնք նույնպես կշռվում են ներդրումների ընտրության մեջ `ելնելով ներդրողների ցանկալի ռիսկի մակարդակից` ագրեսիվ, չափավոր կամ պահպանողական: Երեխայի տարիքի հետ կապիտալի ֆոնդերի, պարտատոմսերի ֆոնդերի և կարճաժամկետ պահուստների միջև ներդրումների մնացորդը ավտոմատ կերպով փոխվում է շահառուի ծննդյան օրը կամ դրա մոտակայքում: Ընդհանուր առմամբ, որքան փոքր է շահառուն, այնքան մեծ է բաժնետոմսերի տոկոսը ներդրումային խառնուրդում, և որքան ցածր է ռիսկի մակարդակը, այնքան ցածր է բաժնետոմսերի տոկոսը: Տարիքի վրա հիմնված բոլոր երեք տարբերակներն էլ ավարտվում են պարտատոմսերում կամ կարճաժամկետ պահուստներում ներդրված գումարների մեծ մասով կամ ամբողջությամբ:

Ներդրումների անհատական ​​տարբերակները չեն վերահաշվեկշռվում `հաշվի առնելով շահառուի տարիքը: Պորտֆելների ընտրության ինը տարբերակ կա, որոնցից հինգը բաղկացած է բազմաթիվ ֆոնդերից: Հինգ բազմաֆոնդային պորտֆելները տարբերվում են ռիսկի տեսանկյունից. Ագրեսիվ աճից մինչև եկամտաբերում: Չորս միաֆոնդային պորտֆելները ձգտում են համապատասխանեցնել բաժնետոմսի կամ պարտատոմսերի ինդեքսի վերադարձին կամ տոկոսներ կուտակել:

Վճարներ և ծախսեր

Ավանդային հաշիվը ենթակա է տարեկան վարչական վճարի `ներդրված գումարի 0.25% -ի չափով: Վանգարդի ընտրանքները ենթակա են տարեկան վարչական վճարների և ներդրված ծախսերի, որոնք կազմում են ներդրված գումարի 0.31% -0.39% -ը: Վերադարձը չի երաշխավորվում, և Vanguard ծրագրերում կատարված ներդրումները կարող են գումար կորցնել:

529 ծրագիր ընդդեմ Այլ խնայողական հաշիվներ

Հյուսիսային Կարոլինայի բնակիչները պետք է ուսումնասիրեն, թե արդյո՞ք ավելի ձեռնտու է ներդրումներ կատարել քոլեջի ծախսերի համար մեկ այլ տեսակի հաշվում, ինչպիսիք են Coverdell Education խնայողական հաշիվը կամ միանվագ փոխանցումներ անչափահասներին կամ միանվագ նվերները անչափահասների պահառության հաշիվը: Խորհրդակցեք ֆինանսական խորհրդատուի կամ նմանատիպ մասնագետի հետ այն մասին, թե որ պլանն է, ամենայն հավանականությամբ, ձեզ առավելագույն օգուտ տալը:

Նվերներից հարկերից ազատում

Հյուսիսային Կարոլինայի բնակիչները մեկ շահառուի համար կարող են վճարել 75,000 ԱՄՆ դոլար մեկ տարվա ընթացքում (150,000 ԱՄՆ դոլար համատեղ ամուսնացող զույգի համար) առանց դաշնային նվերների հարկ գանձելու: Այնուամենայնիվ, դոնորը կամ նվիրատուները հինգ տարի շարունակ չեն կարող որևէ լրացուցիչ նվեր կատարել այդ շահառուին: Այլընտրանքորեն ՝ միայնակ դոնորը կարող է տարեկան 15,000 ԱՄՆ դոլար հրաժարվել, և ամուսնական զույգը կարող է վճարել մինչև $ 30,000 ՝ առանց նվերների հարկ գանձելու:

Անվճար որակազրկում

Planանկացած ծրագրի հետ կանչում, որն օգտագործվում է որակավորված կրթության ծախսերից բացի այլ բանի համար, ենթակա է դաշնային և նահանգի եկամտահարկի, ինչպես նաև 10% դաշնային հարկային տույժի:

Հաշվեկշիռը չի տրամադրում հարկային, ներդրումային կամ ֆինանսական ծառայություններ և խորհրդատվություն: Տեղեկատվությունը ներկայացվում է առանց հաշվի առնելու ներդրման նպատակները, ռիսկի հանդուրժողականությունը կամ որևէ կոնկրետ ներդրողի ֆինանսական հանգամանքները և կարող է հարմար չլինել բոլոր ներդրողների համար: Անցյալի կատարողականը ապագա արդյունքների մասին չի վկայում: Ներդրումը ներառում է ռիսկ, ներառյալ մայր գումարի հնարավոր կորուստը: